第一讲  转型背景下的内部审计转型

一、内部审计思维转换

二、内部审计内容转型

三、互联网+背景下的内部审计技术与方法转型

第二讲  内部审计通用程序与方法

一、内部审计计划编制——风险导向

二、内部审计准备阶段需要做些什么

三、内部审计实施阶段

四、如何撰写一份有效的内部审计报告

五、后续审计关注些什么

第三讲  内部审计领导力与软技能提升

一、如何成为具有影响力的审计部门负责人

二、如何处理内部审计部门与领导层之间的关系

三、如何带出一支高效的内部审计团队

四、内部审计中的沟通技巧与冲突管理

第四讲  网络通讯项目审计特点

一、网络通讯项目特点

二、网络通讯项目审计现状

三、网络通讯项目审计要求与特点

第五讲  基建项目建设程序审计

一、基建项目建设程序

二、基建项目建设程序审计流程设计

三、基建项目建设程序审计中应注意的问题

案例  三泰恒业集团公司建设程序审计

第六讲  基建项目财务收支与竣工验收审计

一、基建项目资金筹措审计

二、基建项目资金使用情况审计

三、基建项目竣工验收审计

四、基建项目工程结算审计

五、基建项目竣工财务决算审计

六、基建项目会计报表审计

案例  三泰恒业集团公司财务收支审计

第七讲  基建项目审计

一、基建项目管理审计概述

二、基建项目内部控制审计

三、基建项目风险管理审计

四、基建项目施工审计

五、工程项目审计中应注意的问题

案例  分部分项清单项目的计量单位审计过程审计

第八讲  “营改增”后计价依据变化和定额基价套用审核

一、“营改增”后计价依据的变化

二、定额基价的概念

三、定额基价的套用

四、定额基价的确定

　（一）人工费

　（二）材料费

   （三）机械台班费

五、定额基价套用审核

案例   某网络通信项目增值税税制下工程造价计算

第九讲  财务、税务审计

一、货币资金审计

二、投、融资审计

三、资金循环审计

四、增值税审计

第十讲  经营审计

一、经营审计概述

 二、物资采购审计

 三、生产业务审计

四、销售业务审计

案例  固定资产真实性的审计

第十一讲  经济责任审计的对象与内容

一、经济责任审计对象的概念与界定

二、经济责任审计对象分类

三、经济责任审计内容

四、经济责任审计指标体系

五、企业经济责任审计指标

第十二讲  经济责任审计程序

一、经济责任审计准备阶段

二、经济责任审计实施阶段

三、经济责任审计终结阶段

第十三讲  经济责任审计方法

一、审计对象经济活动的特点

二、经济责任审计方法体系

三、不同类型的审计方法

四、经济责任审计的常用方法

（一）基本分析法

（二）指标修正法

（三）结果利用法

（四）线索筛选法

第十四讲  经济责任审计实务规范

一、经济责任审计实务规范与表格

二、经济责任审计结果报告实例

第十五讲  舞弊审计实务

一、常见舞弊类型

二、有效舞弊预警和调查方法

三、保持职业的警惕性

四、保持审计的有效性

五、保持舞弊审计的连续性

六、舞弊审计的常用方法

第十六讲  联网审计操作实务

一、联网审计的意义

二、联网审计的模式

三、数据的采集、传输及加工

四、数据分析

案例  某网络通信项目审计

第十七讲  信息系统审计实务

一、信息系统辅助审计

二、信息系统安全审计

三、基于大数据的审计分析流程与方法

第十八讲　大数据下的网络审计

一、大数据下的网络审计概述

二、大数据下的网络审计的内容与特点

三、大数据下的网络审计的程序及方法

四、大数据下的网络审计与控制检查风险及其防范措施

第十九讲  风险管理自动化审计机制要点

一、具备风险管理知识库

二、自定义风险管理方法与步骤

三、可量化风险评量

四、在线提供风险评估报告

五、风险处理与及时响应

第二十讲  审计自动化  

一、审计文档自动化概述

二、使用审计自动化软件开展审计需要考虑的问题

三、如何创造性地应用文档自动化以提高审计质量

四、如何使审计自动化最大限度地提高工作效率

第二十一讲  SAP系统下的企业内部审计

一、SAP系统对内部审计工作的影响

二、SAP系统下内部审计的工作重点

三、SAP系统内部审计内容的重点

四、SAP系统内部审计流程的安排

五、SAP系统内部审计方法的变化

六、SAP系统下对审计质量的控制

第二十二讲  信息化条件下企业内部控制的创新

一、实施业务流程重组,使业务流程与信息流程相协调

二、强化风险意识,建立新型的风险控制体系

三、监控与操作分离,强化系统内部的相互牵制

四、加强人力资源管理,保证员工业务素质和道德素养

五、建立安全管理控制制度,保证网络和信息系统的安全

第二十三讲  网络环境下实时自动化审计系统的创建

一、实时自动电算化审计系统的意义

二、系统的模型及其原理

三、硬件方面

四、软件方面

五、应注意的问题

第二十四讲  风险导向内部审计的含义、特点、特征

 一、风险导向内部审计的含义

 二、风险导向内部审计的特点

 三、风险导向内部审计的特征

第二十五讲  风险导向内部审计的功能

　一、风险管理效应风险导向

　二、价值创造效应风险导向

第二十六讲  风险导向内部审计的作用  

一、帮助企业管理当局了解风险信息  

二、帮助企业管理当局识别与评估风险  

三、帮助企业管理当局进行风险的管理与协调

四、在风险环境分析中的作用

五、在风险事件识别活动中的作用

六、在风险评估中的作用

七、在风险反映和控制活动中的作用

八、在风险信息沟通和风险管理系统监控中的作用

九、在内部审计实务中的作用  

第二十七讲  风险导向内部审计的应用  

一、多渠道获取信息，围绕目标辨认风险  

二、采取科学方法进行风险评估  

三、设置报警准则，实现风险预警  

四、编制审计计划，优化资源配置  

五、及时沟通信息，确保风险处置时效

案例

第二十八讲  风险导向内部审计各阶段应用

 一、风险评估阶段

 二、审计计划制定阶段

 三、审计实施阶段

 四、审计报告阶段

五、后续审计阶段

案例

 

第二十九讲  风险导向型内部审计应注意的问题

一、责任问题

二、途径问题

三、侧重点问题

第三十讲  风险导向审计应用中存在的问题与应对

一、风险导向审计在内部审计实务应用中存在的问题

二、风险导向审计在应用中存在的问题及解决措施

第三十一讲  案例分析

案例一  对隐蔽工程的审计

案例二  对某公司固定资产增加的审计

案例三  工程费用审计

案例四  工程审计

第三十二讲  互动与答疑

时长：3天

                                 编制与讲解：屠建清