现金为王，资金管控

主讲：王美江老师

学习对象

现金经理、会计人员、现金经理助理、财务经理、相关职业经理人、董事长

　　课程目标

　　随着企业参与的经营越来越多，竞争越来越激烈，对现金资产及现金流量的需求也就越大。也就是说，血液循环的流量要求更大，速度也要求更快。

面对日益激烈的市场竞争，企业面临的生存环境更加复杂多变，通过提升企业现金流的管理水平，才可以合理控制运营风险，提升企业资金的利用效率，从而不断加快企业的发展。

集团企业资金管理的模式，集中管理资金的重要性，以及集团企业资金管理的实现方法。

　　课程内容

　　1、现金流量在现代企业管理中的重要性

l 现金流量在现代企业管理中的重要性的体现

盈利的企业会破产吗？-爱多出售、巨人消失、光耀危机、长虹

李嘉诚、巴菲特-现金为王与投资理念

现金流与价值创造，C2C模型；

现金为王四个层次管理；

现金重要性及意义；

　　l 现金管理同现代企业财务运作的关系

　　l 对现金流产生重大影响的内外部成员

　　2、现金流量管理和运营资金分析

　   ◆决定企业生存的现金流

    1、什么是现金流

    2、企业经营活动对现金流的要求

    安全、增值、顺畅、速度、变现

　　 ◆影响企业现金流正常运转的原因

    1、盲目扩张、过度投资

    2、投资失误

    3、过度负债

    4、经营不善与财务管理薄弱

    资金沉淀（库存、应收）、流失损失

　   ◆企业防范现金流风险的措施

    1、加强企业筹资管理（筹资决策、负债规模、筹资渠道-28种）

    2、加强投资决策管理（可行性研究：机会研究、初步可行性、详细可行性、选择与评价-3-5%费用）

　　 ◆ 加强运营资金管理是防范资金链的关键

    1、应收账款的管理（决策：、政策、执行）---全过程管理

    2、存货管理（存货额度、生产及时JIT、销售管理）---全价值链管理

    3、运营资金管理（8种问题）

　　3、现金流入

　　l 信用管理对现金流入的影响（全程信用管理）

　　l 银行融资的现金流入管理（结合房地产贷款）

　　4、现金流出

　　l 日常各种现金流出的管理

　　l 付款关键控制点（结合房地产）

5、多元化集团企业资金管理实务

◆集团企业面临的资金管理问题

◆集团总部对资金管理应提升的四种能力

◆集团资金运用管理策略

◆资金集中管理的目标与特点

◆ 资金集中管理的制度保障体系

◆资金集中模式与实现工具“现金池”

◆集团资金风险管理与内部控制

◆实施资金集中管理应注意的问题

◆集团资金集中管理的应用价值